Budżet

B1

ZR2

B2

B1

RZiS1

RZiS2

RZiS3

ZZ1

ZZf2

Zzf3

INFORMACJA  DODATKOWA

 

  1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

 

 

1.

1.1      nazwa jednostki

           Zespół Szkół Nr 1 im. Komisji Edukacji Narodowej

 

1.2      siedziba jednostki

           78-400 Szczecinek, ul. Szczecińska 47

 

1.3      adres jednostki

           78-400 Szczecinek, ul. Szczecińska 47

 

1.4       podstawowy przedmiot działalności jednostki

            działalność edukacyjna.

 

2.         wskazanie okresu objętego sprawozdaniem

            1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r.

 

3.         wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki

            nadrzędnej lub jednostki samorządu terytorialnego wchodzą jednostki sporządzające

            samodzielne sprawozdanie finansowe

            sprawozdanie jednostkowe .

 

4.         omówienie przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości, w tym metod wyceny

            aktywów i pasywów ( także amortyzacji )

 

 Aktywa i pasywa jednostka wycenia przy uwzględnieniu nadrzędnych zasad rachunkowości,

 w sposób przewidziany ustawą o rachunkowości

 

I.1.4.1. metody wyceny aktywów i pasywów

 

1.

 

Wartości niematerialne i prawne

- pochodzące z zakupu

Według cen nabycia

Według wartości początkowej

pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej

utraty wartości

utraty wartości

2.

 

 

Wartości niematerialne i prawne

- otrzymane nieodpłatnie na

podstawie  decyzji organu

Według kosztu historycznego

 Według wartości początkowej

pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej

utraty wartości

                        

 

 

3.

 

Wartości niematerialne i prawne

- otrzymane nieodpłatnie na

podstawie spadku lub darowizny

 

 

Według wartości rynkowej   z dnia nabycia, chyba że umowa darowizny lub nieodpłatnego

 przekazania określa tę wartość

 

Według wartości początkowej

pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej

utraty wartości

4.

 

Środki trwałe pochodzące

z zakupu

 

Według cen nabycia

 Według wartości początkowej

pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej

utraty wartości

5.

 Środki trwałe wytworzone we

własnym zakresie

 

Według kosztów wytworzenia

Według wartości początkowej

pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej

utraty wartości

6.

Środki trwałe otrzymane

nieodpłatnie na podstawie decyzji

organu

 

Według kosztu historycznego

 Według wartości początkowej

pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej

utraty wartości

7.

 Środki trwałe otrzymane

nieodpłatnie na podstawie spadku

lub darowizny

Według wartości rynkowej z dnia nabycia,chyba że umowa darowizny lub nieodpłatnego przekazania

 określa tę wartość

 

Według wartości początkowej

pomniejszonej o odpisy   umorzeniowe

i odpisy  aktualizujące z tytułu   trwałej

utraty wartości     

8.

Środki trwałe ujawnione

Według   wartości wynikającej z dokumentów, a w przypadku braku dokumentu według wartości

 rynkowej z dnia ujawnienia.

 

Według wartości początkowej

pomniejszonej o odpisy   umorzeniowe

i odpisy  aktualizujące z tytułu   trwałej

utraty wartości               

9.

Środki trwałe w budowie

W wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub

 wytworzeniem

 

 

 W wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub

 wytworzeniem

 

 

10.

Materiały

Według rzeczywistych cen zakupu

Według rzeczywistych cen zakupu

11.

 

Należności

Według wartości nominalnej wynikającej z dokumentu

W kwocie wymagalnej zapłaty

z zachowaniem zasady ostrożności

12.

Zobowiązania

Według wartości nominalnej wynikającej z dokumentu

W kwocie wymagalnej zapłaty

13.

 Środki pieniężne w kasie i na

rachunkach bankowych

Według wartości nominalnej

Według wartości nominalnej

14.

Pozostałe aktywa i pasywa

Według wartości nominalnej

Według wartości nominalnej

 

  Zasady stosowane w prowadzeniu ksiąg rachunkowych:

 

1.  Składniki majątku o wartości początkowej do 500 zł. za wyjątkiem (monitorów,  

     drukarek, urządzeń wielofunkcyjnych i komputerów) jednostka zalicza bezpośrednio

     w koszty i wprowadza do ewidencji pozabilansowej.

2.  Składniki majątku o wartości początkowej od 501 do 10.000 zł. jednostka zalicza

     do pozostałych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza

     do ewidencji bilansowej. Od tego rodzaju składników majątku jednostka dokonuje

     jednorazowych odpisów umorzeniowych w miesiącu przyjęcia ich do używania.

3.  Składniki majątku o wartości początkowej powyżej 10 000 zł. jednostka zalicza do

     środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji

     bilansowej. Dokonywanie odpisów amortyzacyjnych rozpoczyna się począwszy od

     miesiąca następującego po miesiącu oddania do używania.

4.   Zakończenie odpisów umorzeniowych następuje nie później niż z chwilą zrównania

      odpisów umorzeniowych z wartością początkową środka trwałego lub przeznaczenie

      lub przeznaczenia go do likwidacji, sprzedaży lub stwierdzenia niedoboru.         

5.  Jednorazowo, przez spisanie w koszty w miesiącu przyjęcia do używania, umarzane

      są:

             - książki i inne zbiory biblioteczne,

             - środki dydaktyczne służące procesowi dydaktyczno-wychowawczemu w szkołach,

             - meble i dywany

             - odzież i umundurowanie

6.   Nie umarza się gruntów.

7.   Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne amortyzuje się metodą liniową.

8.   Na dzień bilansowy środki trwałe ( z wyjątkiem gruntów) wycenia się w wartości

      netto tj. z uwzględnieniem odpisów umorzeniowych ustalonych na dzień bilansowy.

 

 

      

 

 

  1. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

 

1.

1.1.      Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości

niematerialnych i prawnych zawierający stan tych aktywów na początek roku  obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku

amortyzowanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej

amortyzacji lub umorzenia.

 

 

 

II.1.1.1. Zakres zmian wartości niematerialnych i prawnych

 

 

 

Lp

 

 

Wyszczególnienie majątku trwałego

 

Wartość początkowa – stan na początek roku

Zwiększenie wartości początkowe

 

Ogółem zwiększenie wartości początkowe

 ( 4+5+6 )

Zmniejszenie  wartości początkowe

Ogółem zmniejszenie

wartości początkowe ( 8+9+10 )

Wartość początkowa stan na koniec roku obrotowego

Aktu

alizacja

Przy

chody

Inne

zbycie

Likwi

dacja

inne

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

 

1.

Wartości niematerialne i prawne

 

63 239,72

 

 

5 823,15

 

1 297,65

 

7 120,80

 

 

 

 

0

 

70 360,52

 

OGÓŁEM

 

63 239,72

 

 

5823,15

 

1 297,65

 

7 120,80

 

 

 

 

0

 

70 360,52

 

 

II.1.1.2.  Zakres zmian wartości środków trwałych

 

 

Grupa środka trwałego

 

 

Wyszczególnienie majątku trwałego

 

Wartość początkowa – stan na początek roku

Zwiększenie wartości początkowe

 

Ogółem zwiększenie wartości początkowe

 ( 4+5+6 )

Zmniejszenie  wartości początkowe

Ogółem zmniejszenie

wartości początkowe ( 8+9+10 )

Wartość początkowa stan na koniec roku obrotowego

Aktu

alizacja

Przy

chody

Inne

zbycie

Likwi

dacja

inne

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

 

0

 

Grunty

 

1 940 000,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 940 000,00

 

1

 

Budynki i budowle

 

6 722 644,61

 

392 180,53

 

392 180,53

 

 

 

 

 

7 114 825,14

 

2

Obiekty inżynierii lądowej i wodnej

 

1 900 058,94

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 900 058,94

 

3

Kotły i maszyny energetyczne

 

91 480,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

91 480,00

 

4

Maszyny,urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania

 

241 663,60

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

241 663,60

 

5

Maszyny,urządzenia i aparaty specjalistyczne

 

297 236,63

 

 

 

 

 

 

 

 

 

297 236,63

 

6

Urządzenia techniczne

 

52 285,61

 

 

 

 

 

 

 

 

 

52 285,61

 

7

 

Środki transportu

 

120 000,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120 000,00

 

8

Narzędzia,przyrządy,ruchomości i wyposażenie gdzie indziej niesklasyfikowane

 

 

66 981,90

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

66 981,90

 

OGÓŁEM

 

11 432 351,29

 

 

392 180,53

 

 

392 180,53

 

 

 

 

 

 

 

11 824 531,82

 

 

 

 

 

II.1.1.3.  Zakres zmian dotychczasowego umorzenia / amortyzacji wartości niematerialnych i

prawnych.

        

 

 

 

Lp

 

 

Wyszczególnienie majątku trwałego

 

Umorzenie

stan na początek roku

Zwiększenie w ciągu roku obrotowego

 

Ogółem zwiększenie umorzenia

 ( 4+5+6 )

Zmniejszenie umorzenia

Ogółem zmniejszenie

Umorzenia

 ( 8+9+10 )

Umorzenie

stan na koniec roku obrotowego

Aktu

alizacja

Umorzenie za rok obrotowy

Inne

zbycie

Likwi

dacja

inne

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

 

1.

Wartości niematerialne i prawne

 

63 239,72

 

 

5 823,15

 

1 297,65

 

7 120,80

 

 

 

 

0,00

 

70 360,52

 

OGÓŁEM

 

63 239,72

 

 

5 823,15

 

1 297,65

 

7 120,80

 

 

 

 

0,00

 

70 360,52

 

 

 

 

II.1.1.4. Zakres zmian dotychczasowego umorzenia/ amortyzacji  środków trwałych

 

 

Grupa środka trwałego

 

 

Wyszczególnienie majątku trwałego

 

Umorzenie

stan na początek roku

Zwiększenie wartości początkowe

 

Ogółem zwiększenie umorzenia

 ( 4+5+6 ))

Zmniejszenie umorzenia

Ogółem zmniejszenie

Umorzenia

 ( 8+9+10 )

Umorzenie

stan na koniec roku obrotowego

Aktu

alizacja

Umorzenie za rok obrotowy

Inne

zbycie

Likwi

dacja

inne

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

 

0

 

Grunty

 

0

 

 

0

 

 

0

 

 

 

 

 

0

 

1

 

Budynki i budowle

 

1 944 452,76

 

 

187 855,10

 

 

187 855,10

 

 

 

 

 

2 132 307,86

 

2

Obiekty inżynierii lądowej i wodnej

 

660 403,83

 

 

46 290,41

 

 

46 290,41

 

 

 

 

 

706 694,24

 

3

Kotły i maszyny energetyczne

 

82 905,36

 

 

1 605,52

 

 

1 605,52

 

 

 

 

 

84 510,88

 

4

Maszyny,urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania

 

    159 327,60

 

 

21 160,80

 

 

21 160,80

 

 

 

 

 

 

 

180 488,40

 

5

Maszyny,urządzenia i aparaty specjalistyczne

 

121 372,68

 

 

7 280,00

 

 

7 280,00

 

 

 

 

 

128 652,68

 

6

Urządzenia techniczne

 

44 161,47

 

 

5 684,95

 

 

5 684,95

 

 

 

 

 

49 846,42

 

7

 

Środki transportu

 

    120 000,00

 

 

0,00

 

 

0,00

 

 

 

 

 

120 000,00

 

8

Narzędzia,przyrządy,ruchomości i wyposażenie gdzie indziej niesklasyfikowane

 

 

44 640,48

 

 

 

5 310,28

 

 

 

5 310,08

 

 

 

 

 

 

49 950,76

 

OGÓŁEM

 

3 177 264,18

 

 

275 187,06

 

 

275 187,06

 

 

 

 

 

 

 

3 452 451,24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 II.1.1.5.  Wartość netto składników aktywów ( środki trwałe i wartości niematerialne i prawne

 

Lp

Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów według układu bilansu

Wartość początkowa brutto na początek roku obrotowego

Umorzenie na początek roku obrotowego

Wartość netto na początek roku obrotowego

 ( 3-4 )

Wartość brutto na koniec roku obrotowego

Umorzenie na konie roku obrotowego

Wartość netto na koniec roku obrotowego

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

 

1.

Wartości niematerialne i prawne

 

       63 239,72

 

63 239,72

 

0,00

 

   70 360,52

 

70 360,52

 

0,00

 

2.

 

Grupa -  0

 

1 940 000,00

 

0,00

 

1 940 000,00  

 

1 940 000,00

 

0,00

 

1 940 000,00

 

3.

 

Grupa -  1

 

6 722 644,61

 

1 944 452,76

 

4 778 191,85

 

7 114 825,14

 

2 132 307,86

 

4 982 517,28

 

4.

 

Grupa -  2

 

1 900 058,94

 

660 403,83

 

1 239 655,11

 

1 900 058,94

 

706 694,24

 

1 193 364,70

 

5.

 

Grupa -  3

 

91 480,00

 

82 905,36

 

8 574,64

 

91 480,00

 

84 510,88

 

6 969,12

 

6.

 

Grupa -  4

 

241 663,60

 

159 327,60

 

82 336

 

241 663,60

 

180 488,40

 

61 175,20

 

7.

 

Grupa -  5

 

297 236,63

 

121 372,68

 

175 863,95

 

297 236,63

 

128 652,68

 

168 583,95

 

8.

 

Grupa -  6

 

52 285,61

 

44 161,47

 

8 124,14

 

52 285,61

 

49 946,42

 

2 439,19

 

9.

 

Grupa -  7

 

120 000,00

 

120 000,00

 

0,00

 

120 000,00

 

120 0000

 

0,00

 

10.

 

Grupa -  8

 

66 981,90

 

44 640,48

 

22 341,42

 

66 981,90

 

49 950,76

 

17 031,14

 

OGÓŁEM

 

11 432 351,29

 

3 177 264,18

 

8 255 087,11

 

11 824 531,82

 

3 452 451,24

 

8 372 080,58

 

 

 

1.2. aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury –   nie posiada

 

1.3. kwotę dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów

trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz  długoterminowych aktywów finansowych –    nie dotyczy

 

1.4. wartość gruntów użytkowanych wieczyście –   nie dotyczy

 

1.5. wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych,

       używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu

       leasingu –   nie dotyczy

 

1.6. liczbę oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz

       dłużnych papierów wartościowych –        nie dotyczy

 

1.7. dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek

roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku    obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu  terytorialnego ( stan pożyczek zagrożonych )

 

 

 

 

 

 

II.1.7 .  Stan odpisów aktualizujących wartość należności

 

 

 

 

Lp.

 

Grupa należności

 

Stan na początek roku obrotowego

Zmiany stanu odpisów w ciągu roku obrotowego

 

Stan na koniec roku obrotowego

 

zwiększenia

 

zmniejszenia

1

2

3

4

5

6

Należności ogółem, w tym:

 

 

 

 

1

Należności budżetowe

 

 

 

 

-

należność główna

 

 

 

 

-

odsetki

 

 

 

 

2

Dochodzenie na drodze sądowej

 

 

 

 

-

należność główna

 

 

 

 

-

odsetki

 

 

 

 

3

Należności wątpliwe- upadłość i likwidacja

 

 

 

 

-

Należność główna

 

 

 

 

-

odsetki

 

 

 

 

4

Należności przyjęte od zlikwidowanych jednostek

 

 

 

 

 

1.8. dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego,

       zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym –    nie dotyczy

 

1.9. podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia

       bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego,

       okresie spłaty:

 

 

II.1.9. Zobowiązania według okresu wymagalności

 

 

 

 

 

Lp

 

 

Zobowiązania wobec

Stan na początek roku obrotowego

Okres wymagalności

Stan na koniec roku obrotowego (4+5+6+7)

do 1 roku

powyżej

1 roku do 3 lat

powyżej

3 lat do 5 lat

powyżej

5 lat

1

2

3

4

5

6

7

8

 

1.

 

Zobowiązania długoterminowe

 

0

 

 

 

 

 

0

 

2.

 

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług

 

69 911,39

 

73 046,33

 

 

 

 

73 046,33

 

3.

 

Zobowiązania wobec budżetów

 

44 250,00

 

36 963,00

 

 

 

 

36 963,00

4.

Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń

 

199 118,42

 

163 131,65

 

 

 

 

163 131,65

 

5.

Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń

 

342 749,47

 

379 965,70

 

 

 

 

379 965,70

 

6.

Pozostałe zobowiązania

 

709,28

 

0

 

 

 

 

0

 

7.

Sumy obce(depozytowe,zabezpieczenie wykonania umów )

 

0

 

0

 

 

 

 

0

 

8.

Rozliczenie z tytułu środków na wydatki budżetowe z tytułu dochodów budżetowych

 

0

 

0

 

 

 

 

0

 

 

RAZEM

 

656 738,56

 

653 106,68

 

 

 

 

653 106,68

 

1.10. kwota zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z

         przepisami podatkowymi ( leasing operacyjny), a według przepisów rachunkowości

         byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu

         leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego –    nie dotyczy

 

1.11. łączną kwotę zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem

         charakteru i formy tych zabezpieczeń –    nie dotyczy

 

1.12. łączną kwotę zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę

         gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewskazanych w bilansie, ze wskazaniem

         zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych

         zabezpieczeń –    nie dotyczy

 

1.13. wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym

         kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między

         wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty

         za nie  -  nie dotyczy

 

1.14. łączną kwotę otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewskazanych

         w bilansie –   nie dotyczy

 

1.15. kwotę wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze

 

II.1.15  Wypłacone świadczenia pracownicze

 

 

 

Lp.

 

Wyszczególnienie

Kwota wypłaconych środków pieniężnych

1

2

3

Świadczenia pracownicze

 

1.

z tytułu wynagrodzeń osób fizycznych zatrudnionych na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia, umowy o dzieło, umowy agencyjnej i innych umów zgodnie z odrębnym przepisami

5 068 829,91

2.

z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń na rzecz pracowników i osób fizycznych zatrudnionych na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia, umowy o dzieło, umowy agencyjnej i innych umów, które nie są zaliczane do wynagrodzeń

118 235,50

3.

dodatkowe wynagrodzenie roczne

333 451,43

 

4.

Pozostałe ( w tym premie, nagrody jubileuszowe i inne , odprawy w związku z przejściem na emeryturę lub rentę z tytułu niezdolności do pracy, odprawa pieniężna w związku z rozwiązaniem stosunku pracy, świadczenia niepieniężne, itp. )

179 598,60

 

1.16. inne informacje

 

II.1.16  Wyłączenia z tytułu rozliczeń występujących na dzień 31.12.2018 roku

            pomiędzy jednostkami

 

Załącznik do informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego: Zespół Szkół Nr 1 im. KEN, za  2018 rok.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sprawozdanie finansowe

Treść informacji uzupełniających

Kwota wyłączenia

 

Bilans jednostki

Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej

 

 

1. Poz.bilansu Aktywa B.II.-wartość należnośći od innych jednostek i zakładów budżetowych będących jednostkami organizacyjnymi jednostki samorządu terytorialnego w podziale na należności wg pozycji bilansu, od poz.B.II.1.do B.II.5.,w tym od jednostek:

 

 

    1.1. (poz.bilansu) poz. B.II.4

0,00

 

2. Poz. Bilansu Pasywa C.-wartość zobowiązań wobec innych jednostek i zakładów budżetowych będących jednostkami organizacyjnymi jednostki samorządu terytorialnego w podziale na zobowiązania wg pozycji bilansu,poz.C według pozycji bilansowych, w tym wobec jednostek:

 

 

   2.1. (poz.bilansu)  poz.

0,00

 

   2.1.a (jednostka) 

 

 

Rachunek zysków i strat

Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej

 

 

1. Wartość kosztów ponoszonych w danym roku budżetowym na rzecz innych samorządowych jednostek budżetowych, według pozycji r.z. i s.j., w tym na rzecz jednostek:

 

 

   1.1. (poz. r.z. i s.j.)                    

 

 

   1.1. poz.  B.III

 

 

2. Wartość przychodów uzyskanych w danym roku budżetowym od innych samorządowych jednostek budżetowych, według pozycji r.z. i s.j., w tym od jednostek:

 

 

   2.1. (poz. r.z. i s.j.)  poz. A.VI

 

 

  2.1.a. STAROSTWO POWIATOWE                    poz. A.VI

 

 

Zestawienie zmian w funduszu jednostki

 

Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej

 

 

1. Wartość środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych przekazanych nieodpłatnie do innych jednostek organizacyjnych jednostki samorządu terytorialnego będących jednostkami, wg pozycji w z.z.w f.j., w tym dla jednostek:

 

 

   1.1. (poz.z.z w f.j.) poz. I.2.6

0,00

 

 

 

 

2. Wartość środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych otrzymanych nieodpłatnie do innych jednostek organizacyjnych jednostki samorządu terytorialnego, funkcjonujących w formie jednostek lub zakładów budżetowych, wg pozycji w z.z.w f.j., w tym od jednostek::

           392 180,53

 

   2.1. (poz.z.z w f.j.) poz. I.1.6 – Starostwo Powiatowe/instalacja elektr./

392 180,53

 

   2.1.a.

 

 

   2.1.b.

 

 

 

2.

2.1. wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów

 

II.2.1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów

 

 

Lp.

 

Wyszczególnienie ( rodzaj zapasów )

Stan na początek roku obrotowego

 

Zwiększenia

 

Zmniejszenia

Stan na koniec roku obrotowego

( 3+4-5 )

1

2

3

4

5

6

1

Materiały

4 058,18

329 529,86

331 757,49

1 830,55

2

Półprodukty i produkty w toku

0

 

 

0

3

Produkty gotowe

0

 

 

0

4

Towary

0

 

 

0

Ogółem

4 058,18

329 529,86

331 757,49

1 830,55

 

2.2. koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe,

       które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym

 

II.2.2. Środki trwałe w budowie

 

Lp.

Wyszczególnienie

Wartość

1

2

3

 

1

 

Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie ( obroty Wn konta 080 )

 

0

 

-

 

W tym odsetki różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie

 

0

 

2.3. kwotę i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej

       wartości lub które wystąpiły incydentalnie

 

II.2.3. Przychody i koszty o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie

 

Lp.

Wyszczególnienie

Poprzedni rok obrotowy

Bieżący rok obrotowy

1

2

3

4

1.

Przychody

 

72 688,88

 

 - o nadzwyczajnej wartości, w tym :

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 - które wystąpiły incydentalnie, w tym:

 

72 688,88

 

Odszkodowanie za zalane pomieszczenia

 

 

 

72 688,88

 

 

0

 

2.

Koszty

 

 

 

- o nadzwyczajnej wartości, w tym :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- które wystąpiły incydentalnie, w tym

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4. informacje o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy

       podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych

       wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych

       -   nie dotyczy

 

 

 

Wytworzył:
Aleksandra Frątczak
(2019-05-10)
Udostępnił:
Monika Szymańska
(2019-05-10 13:57:20)
Ostatnio zmodyfikował:
Monika Szymańska
(2019-05-10 14:10:00)