Budżet
INFORMACJA DODATKOWA
- WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1.
1.1 nazwa jednostki
Zespół Szkół Nr 1 im. Komisji Edukacji Narodowej
1.2 siedziba jednostki
78-400 Szczecinek, ul. Szczecińska 47
1.3 adres jednostki
78-400 Szczecinek, ul. Szczecińska 47
1.4 podstawowy przedmiot działalności jednostki
działalność edukacyjna.
2. wskazanie okresu objętego sprawozdaniem
1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r.
3. wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki
nadrzędnej lub jednostki samorządu terytorialnego wchodzą jednostki sporządzające
samodzielne sprawozdanie finansowe
sprawozdanie jednostkowe .
4. omówienie przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości, w tym metod wyceny
aktywów i pasywów ( także amortyzacji )
Aktywa i pasywa jednostka wycenia przy uwzględnieniu nadrzędnych zasad rachunkowości,
w sposób przewidziany ustawą o rachunkowości
I.1.4.1. metody wyceny aktywów i pasywów
|
1. |
Wartości niematerialne i prawne - pochodzące z zakupu |
Według cen nabycia |
Według wartości początkowej pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości utraty wartości |
|
2.
|
Wartości niematerialne i prawne - otrzymane nieodpłatnie na podstawie decyzji organu |
Według kosztu historycznego |
Według wartości początkowej pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości
|
|
3. |
Wartości niematerialne i prawne - otrzymane nieodpłatnie na podstawie spadku lub darowizny |
Według wartości rynkowej z dnia nabycia, chyba że umowa darowizny lub nieodpłatnego przekazania określa tę wartość
|
Według wartości początkowej pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości |
|
4. |
Środki trwałe pochodzące z zakupu |
Według cen nabycia |
Według wartości początkowej pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości |
|
5. |
Środki trwałe wytworzone we własnym zakresie |
Według kosztów wytworzenia |
Według wartości początkowej pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości |
|
6. |
Środki trwałe otrzymane nieodpłatnie na podstawie decyzji organu |
Według kosztu historycznego |
Według wartości początkowej pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości |
|
7. |
Środki trwałe otrzymane nieodpłatnie na podstawie spadku lub darowizny |
Według wartości rynkowej z dnia nabycia,chyba że umowa darowizny lub nieodpłatnego przekazania określa tę wartość
|
Według wartości początkowej pomniejszonej o odpisy umorzeniowe i odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości |
|
8. |
Środki trwałe ujawnione |
Według wartości wynikającej z dokumentów, a w przypadku braku dokumentu według wartości rynkowej z dnia ujawnienia.
|
Według wartości początkowej pomniejszonej o odpisy umorzeniowe i odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości |
|
9. |
Środki trwałe w budowie |
W wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem
|
W wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem
|
|
10. |
Materiały |
Według rzeczywistych cen zakupu |
Według rzeczywistych cen zakupu |
|
11.
|
Należności |
Według wartości nominalnej wynikającej z dokumentu |
W kwocie wymagalnej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności |
|
12. |
Zobowiązania |
Według wartości nominalnej wynikającej z dokumentu |
W kwocie wymagalnej zapłaty |
|
13. |
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych |
Według wartości nominalnej |
Według wartości nominalnej |
|
14. |
Pozostałe aktywa i pasywa |
Według wartości nominalnej |
Według wartości nominalnej |
Zasady stosowane w prowadzeniu ksiąg rachunkowych:
1. Składniki majątku o wartości początkowej do 500 zł. za wyjątkiem (monitorów,
drukarek, urządzeń wielofunkcyjnych i komputerów) jednostka zalicza bezpośrednio
w koszty i wprowadza do ewidencji pozabilansowej.
2. Składniki majątku o wartości początkowej od 501 do 10.000 zł. jednostka zalicza
do pozostałych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza
do ewidencji bilansowej. Od tego rodzaju składników majątku jednostka dokonuje
jednorazowych odpisów umorzeniowych w miesiącu przyjęcia ich do używania.
3. Składniki majątku o wartości początkowej powyżej 10 000 zł. jednostka zalicza do
środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji
bilansowej. Dokonywanie odpisów amortyzacyjnych rozpoczyna się począwszy od
miesiąca następującego po miesiącu oddania do używania.
4. Zakończenie odpisów umorzeniowych następuje nie później niż z chwilą zrównania
odpisów umorzeniowych z wartością początkową środka trwałego lub przeznaczenie
lub przeznaczenia go do likwidacji, sprzedaży lub stwierdzenia niedoboru.
5. Jednorazowo, przez spisanie w koszty w miesiącu przyjęcia do używania, umarzane
są:
- książki i inne zbiory biblioteczne,
- środki dydaktyczne służące procesowi dydaktyczno-wychowawczemu w szkołach,
- meble i dywany
- odzież i umundurowanie
6. Nie umarza się gruntów.
7. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne amortyzuje się metodą liniową.
8. Na dzień bilansowy środki trwałe ( z wyjątkiem gruntów) wycenia się w wartości
netto tj. z uwzględnieniem odpisów umorzeniowych ustalonych na dzień bilansowy.
- DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
1.
1.1. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości
niematerialnych i prawnych zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku
amortyzowanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej
amortyzacji lub umorzenia.
II.1.1.1. Zakres zmian wartości niematerialnych i prawnych
|
Lp |
Wyszczególnienie majątku trwałego |
Wartość początkowa – stan na początek roku |
Zwiększenie wartości początkowe |
Ogółem zwiększenie wartości początkowe ( 4+5+6 ) |
Zmniejszenie wartości początkowe |
Ogółem zmniejszenie wartości początkowe ( 8+9+10 ) |
Wartość początkowa stan na koniec roku obrotowego |
||||
|
Aktu alizacja |
Przy chody |
Inne |
zbycie |
Likwi dacja |
inne |
||||||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
7. |
8. |
9. |
10. |
11. |
12. |
|
1. |
Wartości niematerialne i prawne |
63 239,72 |
|
5 823,15 |
1 297,65 |
7 120,80 |
|
|
|
0 |
70 360,52 |
|
OGÓŁEM |
63 239,72 |
|
5823,15 |
1 297,65 |
7 120,80 |
|
|
|
0 |
70 360,52 |
|
II.1.1.2. Zakres zmian wartości środków trwałych
|
Grupa środka trwałego |
Wyszczególnienie majątku trwałego |
Wartość początkowa – stan na początek roku |
Zwiększenie wartości początkowe |
Ogółem zwiększenie wartości początkowe ( 4+5+6 ) |
Zmniejszenie wartości początkowe |
Ogółem zmniejszenie wartości początkowe ( 8+9+10 ) |
Wartość początkowa stan na koniec roku obrotowego |
||||
|
Aktu alizacja |
Przy chody |
Inne |
zbycie |
Likwi dacja |
inne |
||||||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
7. |
8. |
9. |
10. |
11. |
12. |
|
0 |
Grunty |
1 940 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 940 000,00 |
|
1 |
Budynki i budowle |
6 722 644,61 |
|
392 180,53 |
|
392 180,53 |
|
|
|
|
7 114 825,14 |
|
2 |
Obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
1 900 058,94 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 900 058,94 |
|
3 |
Kotły i maszyny energetyczne |
91 480,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
91 480,00 |
|
4 |
Maszyny,urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania |
241 663,60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
241 663,60 |
|
5 |
Maszyny,urządzenia i aparaty specjalistyczne |
297 236,63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
297 236,63 |
|
6 |
Urządzenia techniczne |
52 285,61 |
|
|
|
|
|
|
|
|
52 285,61 |
|
7 |
Środki transportu |
120 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
120 000,00 |
|
8 |
Narzędzia,przyrządy,ruchomości i wyposażenie gdzie indziej niesklasyfikowane |
66 981,90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
66 981,90 |
|
OGÓŁEM |
11 432 351,29 |
|
392 180,53 |
|
392 180,53 |
|
|
|
|
11 824 531,82 |
|
II.1.1.3. Zakres zmian dotychczasowego umorzenia / amortyzacji wartości niematerialnych i
prawnych.
|
Lp |
Wyszczególnienie majątku trwałego |
Umorzenie stan na początek roku |
Zwiększenie w ciągu roku obrotowego |
Ogółem zwiększenie umorzenia ( 4+5+6 ) |
Zmniejszenie umorzenia |
Ogółem zmniejszenie Umorzenia ( 8+9+10 ) |
Umorzenie stan na koniec roku obrotowego |
||||
|
Aktu alizacja |
Umorzenie za rok obrotowy |
Inne |
zbycie |
Likwi dacja |
inne |
||||||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
7. |
8. |
9. |
10. |
11. |
12. |
|
1. |
Wartości niematerialne i prawne |
63 239,72 |
|
5 823,15 |
1 297,65 |
7 120,80 |
|
|
|
0,00 |
70 360,52 |
|
OGÓŁEM |
63 239,72 |
|
5 823,15 |
1 297,65 |
7 120,80 |
|
|
|
0,00 |
70 360,52 |
|
II.1.1.4. Zakres zmian dotychczasowego umorzenia/ amortyzacji środków trwałych
|
Grupa środka trwałego |
Wyszczególnienie majątku trwałego |
Umorzenie stan na początek roku |
Zwiększenie wartości początkowe |
Ogółem zwiększenie umorzenia ( 4+5+6 )) |
Zmniejszenie umorzenia |
Ogółem zmniejszenie Umorzenia ( 8+9+10 ) |
Umorzenie stan na koniec roku obrotowego |
||||
|
Aktu alizacja |
Umorzenie za rok obrotowy |
Inne |
zbycie |
Likwi dacja |
inne |
||||||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
7. |
8. |
9. |
10. |
11. |
12. |
|
0 |
Grunty |
0 |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
1 |
Budynki i budowle |
1 944 452,76 |
|
187 855,10 |
|
187 855,10 |
|
|
|
|
2 132 307,86 |
|
2 |
Obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
660 403,83 |
|
46 290,41 |
|
46 290,41 |
|
|
|
|
706 694,24 |
|
3 |
Kotły i maszyny energetyczne |
82 905,36 |
|
1 605,52 |
|
1 605,52 |
|
|
|
|
84 510,88 |
|
4 |
Maszyny,urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania |
159 327,60 |
|
21 160,80 |
|
21 160,80 |
|
|
|
|
180 488,40 |
|
5 |
Maszyny,urządzenia i aparaty specjalistyczne |
121 372,68 |
|
7 280,00 |
|
7 280,00 |
|
|
|
|
128 652,68 |
|
6 |
Urządzenia techniczne |
44 161,47 |
|
5 684,95 |
|
5 684,95 |
|
|
|
|
49 846,42 |
|
7 |
Środki transportu |
120 000,00 |
|
0,00 |
|
0,00 |
|
|
|
|
120 000,00 |
|
8 |
Narzędzia,przyrządy,ruchomości i wyposażenie gdzie indziej niesklasyfikowane |
44 640,48 |
|
5 310,28 |
|
5 310,08 |
|
|
|
|
49 950,76 |
|
OGÓŁEM |
3 177 264,18 |
|
275 187,06 |
|
275 187,06 |
|
|
|
|
3 452 451,24 |
|
II.1.1.5. Wartość netto składników aktywów ( środki trwałe i wartości niematerialne i prawne
|
Lp |
Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów według układu bilansu |
Wartość początkowa brutto na początek roku obrotowego |
Umorzenie na początek roku obrotowego |
Wartość netto na początek roku obrotowego ( 3-4 ) |
Wartość brutto na koniec roku obrotowego |
Umorzenie na konie roku obrotowego |
Wartość netto na koniec roku obrotowego |
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
7. |
8. |
|
1. |
Wartości niematerialne i prawne |
63 239,72 |
63 239,72 |
0,00 |
70 360,52 |
70 360,52 |
0,00 |
|
2. |
Grupa - 0 |
1 940 000,00 |
0,00 |
1 940 000,00 |
1 940 000,00 |
0,00 |
1 940 000,00 |
|
3. |
Grupa - 1 |
6 722 644,61 |
1 944 452,76 |
4 778 191,85 |
7 114 825,14 |
2 132 307,86 |
4 982 517,28 |
|
4. |
Grupa - 2 |
1 900 058,94 |
660 403,83 |
1 239 655,11 |
1 900 058,94 |
706 694,24 |
1 193 364,70 |
|
5. |
Grupa - 3 |
91 480,00 |
82 905,36 |
8 574,64 |
91 480,00 |
84 510,88 |
6 969,12 |
|
6. |
Grupa - 4 |
241 663,60 |
159 327,60 |
82 336 |
241 663,60 |
180 488,40 |
61 175,20 |
|
7. |
Grupa - 5 |
297 236,63 |
121 372,68 |
175 863,95 |
297 236,63 |
128 652,68 |
168 583,95 |
|
8. |
Grupa - 6 |
52 285,61 |
44 161,47 |
8 124,14 |
52 285,61 |
49 946,42 |
2 439,19 |
|
9. |
Grupa - 7 |
120 000,00 |
120 000,00 |
0,00 |
120 000,00 |
120 0000 |
0,00 |
|
10. |
Grupa - 8 |
66 981,90 |
44 640,48 |
22 341,42 |
66 981,90 |
49 950,76 |
17 031,14 |
|
OGÓŁEM |
11 432 351,29 |
3 177 264,18 |
8 255 087,11 |
11 824 531,82 |
3 452 451,24 |
8 372 080,58 |
|
1.2. aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury – nie posiada
1.3. kwotę dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów
trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długoterminowych aktywów finansowych – nie dotyczy
1.4. wartość gruntów użytkowanych wieczyście – nie dotyczy
1.5. wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych,
używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu
leasingu – nie dotyczy
1.6. liczbę oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz
dłużnych papierów wartościowych – nie dotyczy
1.7. dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek
roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego ( stan pożyczek zagrożonych )
II.1.7 . Stan odpisów aktualizujących wartość należności
|
Lp. |
Grupa należności |
Stan na początek roku obrotowego |
Zmiany stanu odpisów w ciągu roku obrotowego |
Stan na koniec roku obrotowego |
|
|
zwiększenia |
zmniejszenia |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Należności ogółem, w tym: |
|
|
|
|
|
|
1 |
Należności budżetowe |
|
|
|
|
|
- |
należność główna |
|
|
|
|
|
- |
odsetki |
|
|
|
|
|
2 |
Dochodzenie na drodze sądowej |
|
|
|
|
|
- |
należność główna |
|
|
|
|
|
- |
odsetki |
|
|
|
|
|
3 |
Należności wątpliwe- upadłość i likwidacja |
|
|
|
|
|
- |
Należność główna |
|
|
|
|
|
- |
odsetki |
|
|
|
|
|
4 |
Należności przyjęte od zlikwidowanych jednostek |
|
|
|
|
1.8. dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego,
zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym – nie dotyczy
1.9. podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia
bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego,
okresie spłaty:
II.1.9. Zobowiązania według okresu wymagalności
|
Lp |
Zobowiązania wobec |
Stan na początek roku obrotowego |
Okres wymagalności |
Stan na koniec roku obrotowego (4+5+6+7) |
|||
|
do 1 roku |
powyżej 1 roku do 3 lat |
powyżej 3 lat do 5 lat |
powyżej 5 lat |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1. |
Zobowiązania długoterminowe |
0 |
|
|
|
|
0 |
|
2. |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
69 911,39 |
73 046,33 |
|
|
|
73 046,33 |
|
3. |
Zobowiązania wobec budżetów |
44 250,00 |
36 963,00 |
|
|
|
36 963,00 |
|
4. |
Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń |
199 118,42 |
163 131,65 |
|
|
|
163 131,65 |
|
5. |
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń |
342 749,47 |
379 965,70 |
|
|
|
379 965,70 |
|
6. |
Pozostałe zobowiązania |
709,28 |
0 |
|
|
|
0 |
|
7. |
Sumy obce(depozytowe,zabezpieczenie wykonania umów ) |
0 |
0 |
|
|
|
0 |
|
8. |
Rozliczenie z tytułu środków na wydatki budżetowe z tytułu dochodów budżetowych |
0 |
0 |
|
|
|
0 |
|
RAZEM |
656 738,56 |
653 106,68 |
|
|
|
653 106,68 |
|
1.10. kwota zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z
przepisami podatkowymi ( leasing operacyjny), a według przepisów rachunkowości
byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu
leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego – nie dotyczy
1.11. łączną kwotę zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem
charakteru i formy tych zabezpieczeń – nie dotyczy
1.12. łączną kwotę zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę
gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewskazanych w bilansie, ze wskazaniem
zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych
zabezpieczeń – nie dotyczy
1.13. wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym
kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między
wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty
za nie - nie dotyczy
1.14. łączną kwotę otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewskazanych
w bilansie – nie dotyczy
1.15. kwotę wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze
II.1.15 Wypłacone świadczenia pracownicze
|
Lp. |
Wyszczególnienie |
Kwota wypłaconych środków pieniężnych |
|
1 |
2 |
3 |
|
Świadczenia pracownicze |
|
|
|
1. |
z tytułu wynagrodzeń osób fizycznych zatrudnionych na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia, umowy o dzieło, umowy agencyjnej i innych umów zgodnie z odrębnym przepisami |
5 068 829,91 |
|
2. |
z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń na rzecz pracowników i osób fizycznych zatrudnionych na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia, umowy o dzieło, umowy agencyjnej i innych umów, które nie są zaliczane do wynagrodzeń |
118 235,50 |
|
3. |
dodatkowe wynagrodzenie roczne |
333 451,43 |
|
4. |
Pozostałe ( w tym premie, nagrody jubileuszowe i inne , odprawy w związku z przejściem na emeryturę lub rentę z tytułu niezdolności do pracy, odprawa pieniężna w związku z rozwiązaniem stosunku pracy, świadczenia niepieniężne, itp. ) |
179 598,60 |
1.16. inne informacje
II.1.16 Wyłączenia z tytułu rozliczeń występujących na dzień 31.12.2018 roku
pomiędzy jednostkami
|
Załącznik do informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego: Zespół Szkół Nr 1 im. KEN, za 2018 rok. |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprawozdanie finansowe |
Treść informacji uzupełniających |
Kwota wyłączenia |
|
||||
|
Bilans jednostki |
Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej |
|
|
||||
|
1. Poz.bilansu Aktywa B.II.-wartość należnośći od innych jednostek i zakładów budżetowych będących jednostkami organizacyjnymi jednostki samorządu terytorialnego w podziale na należności wg pozycji bilansu, od poz.B.II.1.do B.II.5.,w tym od jednostek: |
|
|
|||||
|
1.1. (poz.bilansu) poz. B.II.4 |
0,00 |
|
|||||
|
2. Poz. Bilansu Pasywa C.-wartość zobowiązań wobec innych jednostek i zakładów budżetowych będących jednostkami organizacyjnymi jednostki samorządu terytorialnego w podziale na zobowiązania wg pozycji bilansu,poz.C według pozycji bilansowych, w tym wobec jednostek: |
|
|
|||||
|
2.1. (poz.bilansu) poz. |
0,00 |
|
|||||
|
2.1.a (jednostka) |
|
|
|||||
|
Rachunek zysków i strat |
Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej |
|
|
||||
|
1. Wartość kosztów ponoszonych w danym roku budżetowym na rzecz innych samorządowych jednostek budżetowych, według pozycji r.z. i s.j., w tym na rzecz jednostek: |
|
|
|||||
|
1.1. (poz. r.z. i s.j.) |
|
|
|||||
|
1.1. poz. B.III |
|
|
|||||
|
2. Wartość przychodów uzyskanych w danym roku budżetowym od innych samorządowych jednostek budżetowych, według pozycji r.z. i s.j., w tym od jednostek: |
|
|
|||||
|
2.1. (poz. r.z. i s.j.) poz. A.VI |
|
|
|||||
|
2.1.a. STAROSTWO POWIATOWE poz. A.VI |
|
|
|||||
|
Zestawienie zmian w funduszu jednostki
|
Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej |
|
|
||||
|
1. Wartość środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych przekazanych nieodpłatnie do innych jednostek organizacyjnych jednostki samorządu terytorialnego będących jednostkami, wg pozycji w z.z.w f.j., w tym dla jednostek: |
|
|
|||||
|
1.1. (poz.z.z w f.j.) poz. I.2.6 |
0,00 |
|
|||||
|
|
|
|
|||||
|
2. Wartość środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych otrzymanych nieodpłatnie do innych jednostek organizacyjnych jednostki samorządu terytorialnego, funkcjonujących w formie jednostek lub zakładów budżetowych, wg pozycji w z.z.w f.j., w tym od jednostek:: |
392 180,53 |
|
|||||
|
2.1. (poz.z.z w f.j.) poz. I.1.6 – Starostwo Powiatowe/instalacja elektr./ |
392 180,53 |
|
|||||
|
2.1.a. |
|
|
|||||
|
2.1.b. |
|
|
|||||
2.
2.1. wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów
II.2.1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów
|
Lp. |
Wyszczególnienie ( rodzaj zapasów ) |
Stan na początek roku obrotowego |
Zwiększenia |
Zmniejszenia |
Stan na koniec roku obrotowego ( 3+4-5 ) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Materiały |
4 058,18 |
329 529,86 |
331 757,49 |
1 830,55 |
|
2 |
Półprodukty i produkty w toku |
0 |
|
|
0 |
|
3 |
Produkty gotowe |
0 |
|
|
0 |
|
4 |
Towary |
0 |
|
|
0 |
|
Ogółem |
4 058,18 |
329 529,86 |
331 757,49 |
1 830,55 |
|
2.2. koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe,
które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym
II.2.2. Środki trwałe w budowie
|
Lp. |
Wyszczególnienie |
Wartość |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie ( obroty Wn konta 080 ) |
0 |
|
- |
W tym odsetki różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie |
0 |
2.3. kwotę i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej
wartości lub które wystąpiły incydentalnie
II.2.3. Przychody i koszty o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie
|
Lp. |
Wyszczególnienie |
Poprzedni rok obrotowy |
Bieżący rok obrotowy |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. |
Przychody |
|
72 688,88 |
|
|
- o nadzwyczajnej wartości, w tym : |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- które wystąpiły incydentalnie, w tym: |
|
72 688,88 |
|
|
Odszkodowanie za zalane pomieszczenia |
|
72 688,88 |
|
|
|
0 |
|
|
2. |
Koszty |
|
|
|
|
- o nadzwyczajnej wartości, w tym : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- które wystąpiły incydentalnie, w tym |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.4. informacje o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy
podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych
wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych
- nie dotyczy
